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Sped Fiscal
Escrituração Fiscal Digital - EFD: http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/sped-fiscal/default.htm
Gerar Bloco H - Inventario Físico: Informa se o bloco H será gerado, as informações são resgatadas do balanço de estoque que estiver com a opção “Fiscal/SPED” marcada no último dia do ano anterior. Geralmente o bloco H deve ser gerado no mês de fevereiro.
Como Gerar o SPED FISCAL
Click no Menu Fiscal, em seguida em SPED FISCAL, no campo “Diretório de Destino” indica a pasta que armazenará o arquivo, crie uma pasta e indique nesse diretório,informe o período logo abaixo, click em “Gerar TXT” para gerar o arquivo.
Registros do SPED FISCAL
| 0 | Abertura, identificação e referências |
|---|---|
| 0000 | Cadastro da Empresa geradora do arquivo |
| 0005 | Endereço, telefone,Cep e Email da empresa geradora do arquivo |
| 0100 | Responsável Fiscal (Cadastro de Contador) |
| 0150 | Cadastro de Participantes (Clientes,Fornecedores, Administradoras de Cartão |
| 0190 | Cadastro de Unidades vinculadas as movimentações dos produtos do período do arquivo gerado |
| 0200 | Cadastro de Produtos vinculados as movimentações do período do arquivo gerado |
| 0400 | Naturezas de Entrada |
| 0450 | Observação Complementar das operações de Natureza de Entrada |
| C | Documentos Fiscais I – Mercadorias (ICMS/IPI) |
|---|---|
| C100 | Documento - Nota Fiscal (código 01), Nota Fiscal Avulsa (código 1B), Nota Fiscal de Produtor (código 04) e Nota Fiscal Eletrônica (código 55) |
| C110 | Observação Complementar |
| C140 | Forma de Pagamento |
| C170 | Complemento de Documento - Itens do Documento (código 01, 1B e 04) |
| C190 | Registro Analítico do Documento (código 01, 1B, 04 e 55); Resumo de Valores por CFOP,CST e Alíquota |
| C195 | Complemento do Registro Analítico - Observações do Lançamento Fiscal (código 01, 1B e 55) |
| C350 | Identificação dos Documentos relativos as Notas Fiscais D1 |
| C370 | Itens das Notas Fiscais D1 |
| C400 | Equipamento ECF |
| C405 | Redução Z |
| C420 | Discrimação de valores por totalizador da Redução Z |
| C460 | Identificador do Documento Fiscal(Cupom Fiscal) |
| C470 | Itens do Cupom Fiscal |
| C490 | Resumo por CFOP,CST e Alíquota |
| D | Documentos Fiscais II - Serviços de Transporte (ICMS) |
|---|---|
| D100 | Conhecimento de Frete, Conhecimento de Transporte Eletrônico |
| D190 | Registro analítico dos documentos de serviço eletrônico |
| E | Apuração do ICMS e do IPI |
|---|---|
| E100 | Período de Apuração do ICMS |
| E110 | Apuração do ICMS - Operações Próprias |
| E200 | Período de Apuração do ICMS - Substituição Tributária |
| E210 | Apuração do ICMS - Substituição Tributária |
| E500 | Período de Apuração do IPI |
| E510 | Consolidação dos Valores de IPI |
| E520 | Apuração do IPI |
Regras Especificas na Geração de Registros
O registro C195 será gerado quando a Empresa não tem direito a Apropriação de crédito e houver valores de ICMS ST e IPI gravados nos itens
Somente atualiza os valores de ICMS, ICMS ST e IPI nos registros C100, C170, C190 e Bloco E quando:
ICMS:
- Entradas e Saídas: Somente para CST 00 e 20
ICMS ST:
- Entradas: CST 10 e 70 e Empresa tem direito a Apropriação de crédito
- Saídas: Sempre que houver valor de ICMS ST gravado nos itens
IPI:
- Entradas: Sempre que houver valor de IPI gravado nos itens e Empresa tem direito a Apropriação de crédito
- Saídas: Sempre que houver valor de IPI gravado nos itens